Fórmulas Financieras y Métodos de Cálculo Contable
En microfinanzas, la precisión matemática es vital para preservar el margen de utilidad y evitar descuadres al momento del arqueo físico. PrestaFacil SaaS implementa fórmulas contables auditadas que garantizan que el capital invertido y los intereses ganados cuadren al centavo.
1. Cálculo del Total a Pagar e Interés Financiero
En la industria del microcrédito, la Tasa de Interés pactada es siempre Mensual (%) (por ejemplo: 20% mensual). El motor contable de PrestaFacil SaaS evalúa la duración real del crédito en meses equivalentes según la modalidad de pago y el número de cuotas contratadas:
Normaliza la duración del préstamo a meses comerciales según la frecuencia de cobro.
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Diario (Lun-Sáb):Base = 24 días de cobro hábil por mes comercial (Meses = Cuotas / 24). -
Semanal:Base = 4 semanas por mes comercial (Meses = Cuotas / 4). -
Quincenal:Base = 2 quincenas por mes comercial (Meses = Cuotas / 2). -
Mensual:Base = 1 cuota por mes calendario (Meses = Cuotas / 1).
Multiplica la tasa mensual pactada por la cantidad de meses equivalentes que durará el crédito.
Calcula el compromiso financiero global del cliente al momento de firmar el crédito aplicando redondeo contable.
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Monto:Capital líquido que la empresa entrega al prestatario (ej. $1,000.00). -
Tasa_Total_Porcentaje:Tasa global del período (ej. 20% para 1 mes, 40% para 2 meses, etc.). -
Ganancia Esperada:Interés total generado por el crédito para la empresa prestamista.
2. Valor de la Cuota Fija y Redondeo Ceil()
En la cobranza de calle, cobrar fracciones con centavos (como $41.666...) provoca fricción severa: los clientes no tienen monedas pequeñas y los cobradores sufren descuadres diarios en sus bolsas de efectivo.
Por ello, PrestaFacil SaaS implementa el estándar microfinanciero de redondeo al entero superior (ceil):
Asegura que el valor de cada cuota sea un monto entero o exacto sin centavos residuales en calle.
Compensación en la Última Cuota
3. Imputación Proporcional de Capital e Interés
Cada vez que un cliente abona una cuota o un valor parcial, el sistema desglosa ese dinero entre recuperación del capital desembolsado y utilidad neta ganada:
Determina la porción porcentual de cada dólar cobrado que corresponde a ganancia o interés.
Garantiza que la suma de capital amortizado e interés recaudado sea exactamente igual al monto recibido.
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Monto_Pagado:Dinero real entregado por el prestatario en esa transacción. -
Capital_Abonado:Porción que reduce el saldo capital del préstamo y recupera el fondeo. -
Interes_Pagado:Porción contable que ingresa como utilidad bruta de la microfinanciera.
4. Fórmulas de Mora Punitoria y Días de Gracia
Cuando una cuota vence y el cliente no efectúa el pago dentro de los días de gracia configurados por la empresa, el sistema evalúa de forma automática la mora diaria aplicando la penalidad configurada:
Si la empresa otorga 2 días de gracia, un crédito con 3 días de vencido tendrá 1 día de atraso penalizable.
Soporta tanto recargo fijo por cuota vencida como tasa diaria porcentual sobre el valor atrasado.
5. Cálculo Dinámico de Cartera en Calle (Capital en Riesgo)
El indicador más importante para la salud financiera de tu negocio es el Capital en Calle. Históricamente, sistemas rudimentarios sumaban los créditos otorgados sin restar abonos reales o renovaciones. En PrestaFacil SaaS, el indicador se calcula directamente de los saldos vivos:
Refleja en tiempo real el monto pendiente por recuperar que se encuentra físicamente en poder de los deudores.
Simulador de Fórmulas en Vivo
Verifica estas fórmulas en tiempo real con diferentes montos y tasas:
Calculadora Oficial de Amortización PrestaFacil
Aplica las reglas exactas del motor backend: omisión de domingos, imputación de cuota y redondeo ceil().
| # | Fecha | Cuota | Abono Capital | Interés | Saldo Restante |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | mar, 29 sept | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $1150.00 |
| 2 | mié, 30 sept | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $1100.00 |
| 3 | jue, 01 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $1050.00 |
| 4 | vie, 02 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $1000.00 |
| 5 | sáb, 03 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $950.00 |
| 6 | lun, 05 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $900.00 |
| 7 | mar, 06 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $850.00 |
| 8 | mié, 07 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $800.00 |
| 9 | jue, 08 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $750.00 |
| 10 | vie, 09 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $700.00 |
| 11 | sáb, 10 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $650.00 |
| 12 | lun, 12 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $600.00 |
| 13 | mar, 13 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $550.00 |
| 14 | mié, 14 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $500.00 |
| 15 | jue, 15 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $450.00 |
| 16 | vie, 16 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $400.00 |
| 17 | sáb, 17 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $350.00 |
| 18 | lun, 19 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $300.00 |
| 19 | mar, 20 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $250.00 |
| 20 | mié, 21 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $200.00 |
| 21 | jue, 22 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $150.00 |
| 22 | vie, 23 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $100.00 |
| 23 | sáb, 24 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $50.00 |
| 24 | lun, 26 oct | $50.00 | $41.67 | $8.33 | $0.00 |